국고보조금 자산 매각시 처분손익 관련 문의 > Q&A FI 연구소

※ T-CODE 가 없는 업무 프로세스 관련 질의는 상황적 설명만 올려 주세요!^^

1. 에러 발생 T-CODE : AO88 

2. SAP 에레 메세지 전체 Text :

3. 상황적인 설명 :

AO88 (에러는 아닙니다)에서 

투자보조금 상환 : 처분이익

비용 : 투자보조상환 : 처분이익

으로 세팅했습니다. 

비용: 처분손실로 세팅시에는 이도저도 안되는 상황입니다.

정부보조금 받은 자산 매각시  처분손익을  아래와 같이  반영할수 있는 세팅방법이 있을까요?

부가세 제외한 매각금액 > 정부보조금 차감한 잔존가액이  크면  처분이익,  작으면 처분손실로 반영되게 하고 싶은데요..

세팅을 바꿔보아도  처분 손실분은 반영이 안되네요..

예를들어 전체 자산가액 100, 정부보조금 20 수령한 자산케이스입니다.

** 좀 분개가 어려워 랩장이 정리해 보았습니다. 

[ 150만원에 매각 시 ]

미수금_기타                     1,500,000(매각금액)  차량운반구                                     -1,000,000

차량운반구_상각누계               16,667             유형자산처분이익_차량운반구                   -516,667 

차량운반구_정부보조금           200,000              차량운반구_정부보조금                           -3,333

유형자산처분이익_차량운반구       3,333             유형자산처분이익_차량운반구                   -200,000

                                                          결과:    처분이익 (713,334)  

[ 70만원에 매각 시 ]

미수금_기타                             700,000

차량운반구_상각누계                     16,667       차량운반구                                    -1,000,000

유형자산처분손실_차량운반구          283,333

차량운반구_정부보조금                 200,000        차량운반구_정부보조금                            -3,333

유형자산처분이익_차량운반구             3,333       유형자산처분이익_차량운반구                  -200,000

                                       결과:           처분손실(283,333)          처분이익 (196,667)

                                       => 처분손실(86,666) => 이렇게 분개될 수 있을까요?

손실일 경우 원자산은 손실로,  정부보조금 금액은 이익으로 분개됨..

즉, 정부보조금 받은금액과 원 자산의 금액을 가감하여 손익을 분개할수 있는지 궁금합니다…

어디에 찾아봐도 국고보조금 처분시 세팅에 대해서는 명확하게 보이는 부분이 없네요..

혹시 아시는분 있으면 부탁드립니다.

안되면 수작업 조정전표로 가야할까요..?

감사합니다.