국고보조금 환급에 따른 회계처리 > Q&A FI 연구소

※ T-CODE 가 없는 업무 프로세스 관련 질의는 상황적 설명만 올려 주세요!^^

1. 에러 발생 T-CODE : AO83, ABIF


2. SAP 에레 메세지 전체 Text :

3. 상황적인 설명 :

핵심은 국고보조금을 환급해야하는 경우가 있어 ABIF에서 반대 거래유형을 셋팅하여 전표처리하려고 하는데

이렇게 처리하는게 맞는지와 반대 거래유형 셋팅에 있어 오류가 발생합니다.

처음부터 상황을 설명드리자면

1. 2020.12.31 자산마이그레이션하면서 시설장치를 국고보조금으로 취득하였습니다.

  시설장치 1,487,836,070             / 시설장치-국고보조금 1,412,950,000

  시설장치-국고보조금 267,518,533  / 시설장치-감가상각누계액 281,696,961

  Initial balance 1,145,431,467       / Initial balance 1,206,139,109

2. 2021년 국고보조금 감가상각금액 : 201,850,000

   2021년 자산 감가상각금액 : 212,547,867

-> 그래서 국고보조금 잔액 : 943,581,467

           자산 장부가액 : 993,591,242

3. 2022년 1월까지 감가된 상황

 국고보조금 감가상각금액 : 16,820,833  -> 국고보조금 잔액 : 926,760,634

 자산 감가상각금액 : 17,712,322         -> 자산 장부가액 : 975,858,920

4. 2022.01.17 국고보조금 환급 선급금 처리

선급금 1,012,950,000 / VENDOR(미지급금) 1,012,950,000

5. 2022.1.31 선급금 반제

VENDOR(선급금) 1,012,950,000 / 선급금 1,012,950,000

6. 국고보조금 회계처리

제가 생각하는 회계처리는 

시설장치-국고보조금 1,012,950,000  / VENDOR(선급금) 1,012,950,000

VENDOR(미지급금) 1,012,950,000  /  원화예금-국고보조금 1,012,950,000  입니다.

대변에 원화예금 계정을 쓴 이유는 투자보조 계정으로 환급계정이 셋팅되어있어서입니다.

그리고 ABIF에서 반대 거래유형으로 J03을 쓰려고하는데 고정자산 비활성화에 체크가 되어있어 조회되지도 않고

새로운 거래유형을 AO83에서 생성하려고해도 신규엔트리고 작성하는게 없어 어떻게 해야할지 모르겠습니다.

투자보조금 환급에 대한 회계처리를 어떻게 하면 좋을까요?ㅠㅠ